Servizi di Corporate Governance per il decreto 2312001

Se conduci affari in Italia, tu e la tua azienda siete soggetti alla Legge 231/2001 (spesso nota come "Legge 231"). Non importa se sei una società italiana o se sei una società straniera - se fai affari in Italia, sia attraverso una società italiana, attraverso una controllata di una società internazionale o attraverso una filiale, la Legge 231 si applica a te e dovresti capire le sue implicazioni. Questa legge non è nuova; è in circolazione dal 2001. Tuttavia, il suo effetto è stato rafforzato a causa del cambiamento nella legge dei reati sottostanti (vale a dire le pratiche corrotte) mostrato sopra nella nuova legge anticorruzione italiana.

Come accennato in precedenza, la Legge 231 prevede che le società che agiscono in Italia possano essere ritenute responsabili, possono essere multate e possono essere soggette a ordini restrittivi (che vietano l'esercizio di attività commerciali) e / o ordini di confisca se determinati reati, tra cui corruzione, corruzione, frode e riciclaggio di denaro: vengono commessi o si tenta di commettere un reato. Questa responsabilità si applica se il reato o il tentativo di reato è commesso nell'interesse della società, sia da parte di funzionari o dirigenti della società o dei loro subordinati o da terzi che agiscono per conto della società (come agenti, fornitori o altri partner).

Di conseguenza, un atto di corruzione o corruzione, inclusa la corruzione privata, commesso da qualsiasi dipendente o terzo che agisce per conto della società potrebbe comportare una responsabilità penale nei confronti della persona che ha commesso il reato, nonché responsabilità amministrativa nei confronti della società ai sensi della Legge 231.

Potenziali sanzioni a una società ai sensi della legge 231

Se una società è ritenuta responsabile ai sensi della Legge 231, può essere soggetta a qualsiasi combinazione delle seguenti sanzioni:

• sanzione pecuniaria fino a 1,5 milioni di euro (in caso di reati multipli, fino a 4,5 milioni di euro)

• sequestro di eventuali profitti derivanti dal crimine

• pubblicazione della decisione del tribunale

• sanzioni interdittive (la cosiddetta lista nera).

Le sanzioni interdittive possono avere un impatto notevole su un'azienda in quanto includono, tra le altre cose:

• interdizione dall'esecuzione di parte o di tutte le attività dell'azienda

• sospensione o revoca di autorizzazioni, permessi, licenze o concessioni che erano funzionali al momento della commissione del reato

• divieto di negoziare con la Pubblica Amministrazione

• esclusione da agevolazioni, prestiti e contributi, nonché dalla revoca di quelli già concessi

• divieto di pubblicizzare beni o servizi offerti dalla società

reati presupposti

• incapacità di presentare offerte per contratti governativi, rimozione dei contratti con i fornitori, rimozione dei privilegi di esportazione, divieti di vendita di prodotti in Italia e rimozione della registrazione richiesta per le vendite.